Entrée
L’industrie du commerce électronique se développe de jour en jour avec l’accélération de la transformation numérique. Cependant, pour que les entreprises de commerce électronique réussissent, elles doivent bien planifier leurs finances et leurs impôts. Dans cet article, nous aborderons les stratégies de planification fiscale pour les entreprises de commerce électronique.
1. Comprendre la législation fiscale
La première étape de la planification fiscale pour les entreprises de commerce électronique consiste à comprendre la législation fiscale en vigueur. Les entreprises engagées dans le commerce électronique en Turquie sont soumises à des impôts tels que la TVA, l’impôt sur le revenu et l’impôt sur les sociétés. En outre, des taxes supplémentaires, telles qu’une taxe sur les services numériques, peuvent s’appliquer dans certains cas particuliers.
2. Utiliser le bon logiciel de comptabilité
Une autre façon de réussir la planification fiscale est d’utiliser le bon logiciel de comptabilité. Un logiciel personnalisé pour les entreprises de commerce électronique automatise les transactions financières et vous aide à déclarer vos impôts à temps. Ces logiciels facilitent également des opérations telles que le suivi des revenus-dépenses, la gestion des stocks et la facturation.
3. Bénéficier du remboursement de la TVA
Les entreprises de commerce électronique peuvent obtenir des remboursements de TVA sur les ventes à l’étranger. Les entreprises exportatrices peuvent notamment réduire leurs coûts en obtenant un remboursement de la TVA. Les remboursements de TVA ne peuvent pas être obtenus pour les ventes intérieures. Il est important de préparer les documents nécessaires de manière complète et correcte afin de recevoir un remboursement de la TVA.
4. Justificatifs des dépenses avec documentation
Il est essentiel de bien documenter vos dépenses afin de profiter des avantages fiscaux. Documentez toutes vos dépenses telles que les salaires du personnel, les frais de location, les dépenses de publicité par la facturation. Cela vous aide à réduire votre assiette fiscale et à payer moins d’impôts.
5. Obtenir des conseils fiscaux
Les réglementations fiscales peuvent être complexes et en constante évolution. Par conséquent, demander l’aide d’un conseiller fiscal peut vous aider à optimiser la planification fiscale de votre entreprise de commerce électronique. Les conseillers fiscaux s’assurent que vous remplissez vos obligations légales tout en déterminant les stratégies fiscales de votre entreprise.
6. Micro-exportation et exonération de l’impôt sur le revenu
Le ministère des Finances a exonéré la moitié de l’impôt sur le revenu pour les contribuables à revenu réel qui effectuent des micro-exportations par le biais de la déclaration en douane du commerce électronique (ETGB) en Turquie. Cette exonération offre un avantage significatif aux petits exportateurs et allège le fardeau fiscal. La micro-exportation signifie généralement que les petites et moyennes entreprises vendent à l’étranger. L’ETGB accélère et facilite ces transactions. Pour bénéficier de l’exception, les étapes suivantes doivent être suivies :
- Demande d’ECCD : Les entreprises qui effectueront des micro-exportations doivent demander l’ETGB. Pour cela, vous pouvez vous mettre d’accord avec des entreprises qui expédient à l’étranger et qui travaillent en harmonie avec les micro-exportations.
- Préparation des documents pertinents : Les documents requis pour l’exception comprennent les factures de vente, les déclarations d’exportation et les reçus de paiement. Il est important que ces documents soient soumis de manière complète et précise.
- Déclaration de revenus : À la fin de l’année, lorsque vous produisez une déclaration de revenus, préparez et soumettez votre déclaration en tenant compte de cette exception.
- Petits caractères: Ceux dont le chiffre d’affaires annuel d’exportation ne dépasse pas 400 000 livres turques doivent être auto-assurés au cours de l’année concernée ; ceux qui gagnent jusqu’à 800 000 livres turques par an sont eux-mêmes assurés, mais emploient au moins 1 travailleur assuré ; Ceux qui possèdent jusqu’à 1 600 000 livres turques emploient au moins 2 travailleurs assurés, bien qu’ils soient eux-mêmes assurés ; Ceux qui ont jusqu’à 2 400 000 livres turques sont tenus d’employer au moins 3 travailleurs assurés, bien qu’ils soient eux-mêmes assurés.
7. Rabais exportateur
Pour les sociétés contribuables, le gouvernement a introduit un rabais de 5 % pour les exportateurs. Cette réduction réduit la charge fiscale des entreprises exportatrices et constitue un avantage dans la concurrence internationale. Cette exonération s’applique aux sociétés contribuables et ne s’applique qu’aux revenus d’exportation ; Cette réduction ne s’applique pas à l’ensemble de leurs revenus. La réduction pour exportateurs contribue à la poursuite des investissements et à la croissance des entreprises. Pour profiter de cette réduction, les étapes suivantes doivent être suivies :
- Déclaration annuelle : La réduction de l’exportateur est communiquée à l’administration fiscale en même temps que la déclaration annuelle d’impôt sur les sociétés et la déclaration d’impôt provisoire. À ce stade, il est très important de faire la distinction entre les revenus et les dépenses selon qu’ils sont liés ou non aux exportations. Lorsque l’administration fiscale vous demande ce dossier, vous devez être en mesure de donner une explication claire.
8. Respect des dispositions légales
Les entreprises opérant dans le secteur du commerce électronique doivent suivre de près les réglementations légales en constante évolution. Les changements dans des éléments tels que les taux d’imposition, les incitations et les exemptions peuvent avoir un impact direct sur votre planification fiscale. Il est donc important de tenir à jour les informations et de mettre à jour vos stratégies au besoin.
Résultat
La planification fiscale pour les entreprises de commerce électronique est la pierre angulaire d’un modèle d’affaires durable. En mettant en œuvre les stratégies mentionnées ci-dessus, vous pouvez réduire vos obligations fiscales et améliorer votre efficacité financière. Avec une bonne planification et un soutien professionnel, vous pouvez garantir le succès de votre entreprise de commerce électronique.
